Eläkesuunnittelu: Parhaat sijoitussuunnitelmat eläkkeelle veroeduilla

Eläkesuunnittelu on olennainen osa taloussuunnittelua. Tällä varmistetaan turvallinen ja mukava tulevaisuus eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Elinkustannusten noustessa ja elinajanodotteen pidentyessä yksilöiden on varmistettava, että heillä on riittävät taloudelliset resurssit vakaan eläkkeelle siirtymisen jälkeisen elämän ylläpitämiseen.

Tämä tarkoittaa varoja säästämistä työvuosien aikana, rahoituskorpuksen luomiseksi eläkevaihetta varten ja tasaisen tulon turvaamiseksi. Erilaisia ​​vaihtoehtoja arvioitaessa on tärkeää ottaa huomioon myös veroedut.

Intiassa on useita eläkesuunnitelmia, jotka tarjoavat veroetuja. Jotkut on merkitty alla:

Yleinen eläkesuunnitelma työntekijöille, PF tarjoaa kertakorvauksen eläkkeelle siirtymisen jälkeen. PF-maksuista voidaan tehdä enintään 1,5 lakh u/s 80C:n verovähennys vuoden 1961 tuloverolain mukaan, ja nostot ovat verovapaita eläkkeelle siirtymisen yhteydessä, mikäli työntekijällä on ollut 5 vuotta jatkuvaa maksua.

Se on työntekijän vapaaehtoinen maksuosuus Provident Fund (PF) -tililleen, joka ylittää normaalin pakollisen 12 %:n maksuosuuden ja on oikeutettu verovähennykseen vuoden 1961 tuloverolain 1,5 lakh u/s 80C:n kokonaisrajan puitteissa. PF:n tapaan nostot ovat verovapaita eläkkeelle jäädessä, mikäli työntekijällä on ollut 5 vuotta jatkuvaa maksua.

Employee Provident Fund Organisaation (EPFO) järjestelmä tarjoaa työntekijöille eläkettä heidän eläkkeelle jäämisen jälkeen. Verotus ja verovapautus riippuvat kuitenkin irtisanomishetkellä vaihdetusta tai korvaamattomasta eläkkeestä.

Tämä on valinnainen eläkejärjestely. NPS:n maksut ovat oikeutettuja vähentämään tuloverolain, 1961 mukaan. Eläkkeelle jäämisen yhteydessä kertakorvaus, joka on enintään 60 % korpuksesta, on vapautettu verosta, eikä myöskään annuiteetin ostamiseen käytetty summa ole veronalaista. Säännöllinen annuiteettitulo olisi kuitenkin veronalaista.

Tämä on veroa säästävä rahastosijoitus, jonka lukitusaika on 3 vuotta. Tehdystä sijoituksesta on saatavilla 80C pykälän mukainen verovähennys 1,5 lakhiin asti.

Valtion tukema investointiohjelma, jonka lukitusjakso on 15 vuotta, PPF-talletukset ovat oikeutettuja verovähennykseen 1,5 lakh u/s 80C asti. PPF-korot ja eräpäivä ovat verovapaita.

Tämä järjestelmä oikeuttaa verovähennykseen 1,5 lakh u/s 80C asti; verovapaat joukkovelkakirjalainat tarjoavat pitkän aikavälin verovapaata tuottoa ja niitä pidetään ihanteellisina eläkkeelle siirtymiseen.

ovat velkapapereita, jotka on listattu arvostetussa pörssissä. Listattuihin joukkovelkakirjoihin, joita on pidetty yli 12 kuukautta, sovelletaan pitkäaikaista 10 %:n myyntivoittoa ilman indeksointia.

ovat valtion arvopapereita, joiden määrä on grammoina kultaa. SGB:n lunastuksesta syntyvät myyntivoitot on vapautettu myyntivoittoverosta, mikäli sijoitusta säilytetään 8 vuoden maturiteettiin asti. Pitkäaikaiset pääomavoitot SGB-lainojen lunastamisesta ennen eräpäivää verotetaan 20 %:lla indeksointiedulla.

harkitaan myös eläkesuunnittelussa. On erittäin tärkeää olla tietoinen mahdollisista verovaikutuksista peruuttamisen yhteydessä. Jos listattujen osakeosuuksien tai osakesijoitusrahaston omistusaika on yli 1 vuosi, se katsotaan pitkäaikaiseksi omaisuuseräksi; yli 1 lakh INR:n voitoista verotetaan 10 % ilman indeksointia. Ei-osakesuuntautuneet sijoitusrahastot, jotka on hankittu ennen 1.4.2023 ja joiden omistusaika on yli 3 vuotta, katsotaan pitkäaikaiseksi pääomaksi ja niitä verotetaan 20 % indeksointiedulla. Muut kuin osakerahastot, jotka on hankittu 01.4.2023 tai sen jälkeen, katsottaisiin lyhytaikaiseksi pääomaksi riippumatta omistusajan pituudesta, ja niitä verotetaan normaalein sovellettavin verokannoilla.

Perinteisiä vaihtoehtoja, kuten verotetaan sovellettavien yksityishenkilöiden laattaverokannan mukaan. On syytä muistaa, että eläkeläiset voivat saada korkotuloista vähennystä pankkien tai posti- tai osuuspankkien talletuksista (sekä säästöistä että määräaikaisista) enintään 50 000 INR.

On myös pidettävä mielessä laattahinnat, joita voidaan soveltaa eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Vähintään 60-vuotiaille ja enintään 80-vuotiaille henkilöille sovelletaan 3 lakhin INR:n perusvapautusrajaa sekä vanhassa että uudessa verojärjestelmässä. 80-vuotiaille ja sitä vanhemmille henkilöille sovelletaan 5 lakhin INR:n perusvapautusrajaa vanhan verojärjestelmän mukaisesti. Eläkeläiset voivat vaatia 50 000 INR:n normaalia vähennystä palkastaan/eläketuloistaan ​​uuden tuloverojärjestelmän mukaisesti.

On myös pidettävä mielessä, että verovähennykset maksun yhteydessä olisivat henkilöiden saatavilla, jotka valitsevat tavanomaisen verojärjestelmän, lukuun ottamatta työnantajan maksua NPS:lle, joka olisi saatavilla molemmissa järjestelmissä (säännöllisissä ja yksinkertaistetuissa).

Eläkkeelle siirtymisen jälkeinen sijoitusten hallinta on veroseuraamukset huomioon ottaen elintärkeää Intiassa. Eläkesuunnitelmien, annuiteettien ja nostojen verokohtelun ymmärtäminen on avainasemassa verojen jälkeisten tulojen maksimoimiseksi. On olennaista ottaa huomioon sellaiset tekijät kuin pitkän aikavälin pääomavoitot pääomasta ja eri instrumenttien verovaikutukset. Sellaisenaan on välttämätöntä tarkistaa nostosäännöt ja rajoitukset sekä mahdolliset veroprosentit, jotka ovat voimassa kertakorvauksen/annuiteettitulon vastaanottamishetkellä kokonaisverovelvollisuuden hoitamiseksi.

Yhteenvetona voidaan todeta, että eläkkeelle siirtymisen jälkeinen sijoitusten hallinta Intiassa ei ole vain varallisuuden kasvattamista, vaan myös verotehokasta polkua. Pitäisi olla eläkesuunnitelma, joka ansaitsee säännölliset tulot eläkkeelle jäämisen jälkeen, takaa elinikäisen tulon ja tarjoaa verosäästöjä sijoituksista. Hyvin harkittu strategia varmistaa, että eläkeläiset voivat nauttia työnsä hedelmistä ja minimoimalla verojen vaikutuksen taloudellisiin resursseihinsa.