NBFCS, pankit sopivat GST-verosta yhteislainantokustannuksista
Muiden kuin pankkien rahoitusyhtiöiden (NBFCS) perimät yhteismaksuja koskevat pian 18 prosentin tavara- ja palveluvero. Maksu voi olla 0,5-1% lainasummasta.
Tämä seuraa NBFC: tä ja pankkeja, jotka ovat sopineet palvelukomponentin läsnäolosta tällaisissa järjestelyissä, päättyen kuukausien kiertämisen asiaan, lähteet kertoivat FE: lle.
Muutto tapahtuu aikaan, jolloin Intian varantopankki antaa politiikan lisäämistä. NBFCS: n johdolla (AUM) uskotaan ylittäneen Rs 1 lakh crore. Kuusi vuotta sitten esiteltyn mallin nähdään kasvavan voimakkaasti 35–40% vuodessa.
Tällä hetkellä NBFC: t lähdevät suurelta osin pankkien yhteislainan ehdotuksia pankkien kanssa. Palvelukuluista ei kuitenkaan makseta GST: tä, koska NBFC: t väittävät, että niiden suolakorkojen ylimääräinen korko tällaisissa tapauksissa on ”tuloja”.
Tyypillisesti yhdessä lainantojärjestelyissä (CLA) hankinta NBFCS rahoittaa 20% lainan määrästä asiakkaalle, kun taas pankit rahoittavat 80%.
Lähteet totesivat, että GST-neuvoston kokouksessa otetaan todennäköisesti GST: n palvelusmaksujen maksu seuraavassa GST-neuvoston kokouksessa ja lisäsi, että se antaa asiasta täydellisen selkeyden.
Lähteiden mukaan tulojen laitos on pyytänyt NBFC: n edustavaa elimistöä rahoitusta teollisuuden kehitysneuvosto (FIDC) tarjoamaan ehdotuksen CLA: n palvelusmaksujen vähimmäisarvosta aikaisintaan. Tämä toimisi lattiana.
Vaikka yhteistyökumppanit säilyttäisivät joustavuuden todellisten maksujen määrittämiseksi, GST: tä sovellettaisiin tämän vähimmäis- tai todellisen varauksen korkeammalle.
Äskettäin FIDC, Indian Banks Association, Financial Services -ministeriö ja tulojen osasto pitivät asiasta parleyja päästäkseen konsensukseen palvelukomponentin läsnäolosta CLA: ssa, jota ei usein ilmoitettu.
GST-tiedustelun pääosasto (DGGI) on tutkinut pankkeja ja NBFC: itä selvittääkseen, onko näiden yksiköiden hyväksymässä yhteisyritysmallissa ollut GST-kiertämistä.
CLA: ssa FIDC oli aikaisemmin sanonut, että NBFCS veloittaa korkeamman koron puhtaasti lainakorkojen luonteesta ja väitti, että tämä ei ole minkään palvelun huomio, joten sitä ei pidä kohdistaa GST: lle.
Yhteislainanhoitoliiketoiminnan kiinnostus on jaettu ennalta määritettyyn suhteeseen. Esimerkiksi, jos yhteistuottaja veloittaa sekoitettua 16%: n korkoa asiakkaalle pankeilla, joilla on oikeus saada osuudestaan 10%, asiakkaalta pankin osuudesta saatu 6% hankinta NBFC säilyttää 6%. NBFC: llä on kuitenkin myös oikeus saada korkokomponentti sekoitetulla korolla sen osuudellaan lainalla.
FIDC oli väittänyt, että lainanottajan ja pankkien/ rahoituslaitoksille maksettujen korkojen veloitettujen korkojen välinen ero yhteistyölainoista tunnetaan nimellä ”ylimääräinen korkojakautuminen”. Tämä vain edusti NBFCS: n osuuden korkoa yhteisversiossa, eikä se ollut varmasti minkään maksun tai maksun luonnetta ja hengessä. Tämä ylimääräinen korkojakautuminen oli ”korkotuotot”, joihin perustuu tulovero ja jota ei missään nimessä (luonteeltaan ja henki) maksu tai maksu, eikä sitä siksi ole GST: n maksu.
Päätös jatkaa GST: tä tällaisista maksuista on merkitys Intian varantopankista on äskettäin laskenut tarkistetun CLA -kehyksen luonnoksen, joka ehdottaa laajemman laajemman säänneltyjen yksiköiden, mukaan lukien All India Financial Institutions, laajentamiseksi. Se ehdotti myös yhteistyöohjeiden laajuutta: Toisin kuin nykyisissä ohjeissa, joita sovelletaan vain prioriteetti-alan luotonannon (PSL) luokkaan, suuntaviivojen luonnokset kattavat kaikki lainasegmentit, laajentaen Intian yhteisen luotonantotilan laajuutta. Kehykset eivät suosittele osuutta, jossa säännellyillä yksiköillä olisi riski ja palkkio CLA: ssa, mikä tekee siitä joustavamman.
Huhtikuussa 2024 Crisil sanoi raportissa, että NBFCS: n johdon hallinnoita (AUM) on lähestymässä Rs 1 lakh crore yli viiden vuoden kuluttua mallin syntymisestä. Keskipitkällä aikavälillä kasvuvauhti näkyy terveenä 35–40 prosentilla vuodessa, kumppaneiden-NBFCS: n ja pankkien-lisääntyvien etujen keskellä.
