Mitä tapahtuu ED:n, DRI:n ja tuloveroosaston takavarikoimille varoille? Voiko hallitus luovuttaa ne?

Useat keskushallinnon virastot, kuten Enforcement Directorate (ED), Directorate of Revenue Intelligence (DRI) ja tuloveroosasto takavarikoivat usein omaisuutta, kuten käteistä, kultaa, ajoneuvoja ja kiinteistöjä oikeudenkäyntien aikana.

Äskettäinen kysymys Lok Sabhassa korosti huolta myymättä jääneestä takavarikoidusta omaisuudesta, niiden poistoista ajan mittaan ja niiden ylläpitoon liittyvistä haasteista. Tässä on mitä hallituksen oli sanottava vastauksena.

Toimenpiteet takavarikoidun omaisuuden hävittämiseksi

Valtiovarainministeri Pankaj Chaudhary vastasi parlamentaarikon Parshottambhai Rupalan kyselyyn, että hallituksella on säännöksiä tietyntyyppisten takavarikoitujen kiinteistöjen hävittämisestä voimassa olevien lakien mukaisesti.

”Rahanpesulaki ja siihen liittyvät säännöt mahdollistavat luontaiselle rappeutumiselle alttiiden tai niiden arvon ylittävien irtaimen omaisuuden luovuttamisen”, hän totesi. ED:llä on valtuudet toimia tällaisissa tapauksissa.

Vastaavasti vuoden 1962 tullilain 110(1A) pykälän mukaan hallitus voi antaa luvan pilaantuvien tai vaarallisten tavaroiden tai tavaroiden, joiden arvo alenee ajan myötä, välittömään hävittämiseen. Ilmoitetut tuotteet, kuten kulta, ulkomaanvaluutta, elektroniikkatuotteet ja liköörit, sisältyvät tähän luokkaan. Prosessia säätelevät Hävityskäsikirja 2019 ja siihen liittyvät lait.

Tulli ja huumeet: Erityismääräykset

Huumausaineiden ja psykotrooppisten aineiden osalta NDPS-lain 52(A) pykälä sallii hallituksen ilmoittaa tietyistä tavaroista ennenaikaisesti hävitettäväksi niiden vaarallisuuden tai varastointirajoitusten vuoksi. Tullilain nojalla on myös säännöksiä tavaroiden väliaikaisesta luovutuksesta tai takavarikosta, mikä takaa tulojen suojan oikeudenkäyntien aikana.

Tuloveroviraston lähestymistapa

Tuloveroosasto hallinnoi takavarikoitua omaisuutta tuloverolain 1961 toisen taulukon mukaisesti.

”Yllä on järjestelmät verojen perimiseksi takavarikoidun omaisuuden takavarikoinnin ja myynnin kautta”, ministeri totesi. Helposti pilaantuvia tavaroita tai varastoja ei kuitenkaan yleensä takavarikoida. CBDT (Central Board of Direct Taxes) antaa säännöllisesti ohjeita takavarikoidun tai takavarikoidun omaisuuden oikea-aikaisen hävittämisen varmistamiseksi.

Tulevaisuuden suunnitelmat sääntömuutoksista

Vastatessaan kyselyyn siitä, muutetaanko sääntöjä mahdollistamaan omaisuuden nopea myynti ja mahdolliset palautukset korkoineen, jos oikeudenkäynnin lopputulos suosii asianosaista, Chaudhary totesi: ”Nykyisten säännösten riittävyyden vuoksi tällaista ehdotusta harkitaan.”

”Lain säännösten mukaan etsinnässä löydettyä kauppatavaraa ei takavarikoida. Lisäksi pilaantuvia tavaroita ei yleensä takavarikoida. CBDT antaa ajoittain OM:ita ja muita hallinnollisia ohjeita kenttämuodostelmille veromaksujen realisoimiseksi myymällä oikea-aikaisesti takavarikoitu omaisuus.”

Keskustelussa valotetaan hallituksen toimenpiteitä takavarikoitujen omaisuuserien tehokkaaksi hoitamiseksi, samalla kun varmistetaan lain noudattaminen ja sidosryhmien etujen suojaaminen.