ITR-ilmoitus? Käytä kolmea älykästä tapaa säästää veroja osakemarkkinoiden voitoistasi
Voit säästää veroja markkinarallissa saaduista voitoista. Kyllä, luit oikein – verosäästöt ovat mahdollisia osakemarkkinoiden voitoista. Vuodesta 2023 muodostui intialaisille osakemarkkinasijoittajille hieno aika aiempiin vuosiin verrattuna. Vertailuindeksit Sensex ja Nifty nousivat viime vuonna yli 20 % verrattuna vain 4 % nousuun edellisenä vuonna. Nyt saatat miettiä, onko olemassa tapoja minimoida näiden voittojen verot ja säilyttää mahdollisimman suuri osa tuloista.
Vaikka veroja ei voida välttää, on olemassa strategioita, joilla voit vähentää pääomatulojen verovelvollisuuttasi, kuten verotappioiden korjuu.
Lyhyen ja pitkän aikavälin pääomavoitot
Ensinnäkin ymmärrämme pääomavoitot ja sen kaksi tyyppiä – lyhyen aikavälin pääomavoitot (STCG) ja pitkän aikavälin pääomavoitot (LTCG). Kun myyt osakkeita 12 kuukauden sisällä niiden ostamisesta, myyntiarvon ja ostohinnan erotus katsotaan lyhytaikaiseksi myyntivoitoksi. Lyhytaikaisista myyntivoitoista peritään tuloverolakien mukaan 15 % vero. Mitä tulee LTCG:hen, jos myyt osakkeita 12 kuukauden oston jälkeen ja teet voittoa, myyntiarvon ja ostohinnan välistä eroa kutsutaan pitkän aikavälin pääomavoitoksi. Vastaavasti, jos on tappiota ja omistusaika on alle 12 kuukautta, sitä kutsutaan lyhytaikaiseksi pääomatappioksi; ja jos osakkeita pidetään pidempään kuin 12 kuukautta, määrä lasketaan pitkän aikavälin pääomatappioksi.
Maaliskuuhun 2018 saakka osakkeiden tai osakesijoitusrahastojen myynnistä saaduista pitkäaikaisista pääomavoitoista (LTCG) ei ollut veroa. Vuoden 2018 budjetissa valtio ilmoitti, että enintään 1 000 ruplaa suuruinen LTCG on verovapaata ja sen yläpuolella verotetaan 10 prosentin verokantaa.
Kolme tehokasta strategiaa osakemarkkinoiden voittojen verotuksen säästämiseksi:
Verotappioiden korjuu
Kun myyt osakkeen voittoa vastaan, se on ”toteutunut voitto”, joten se on veronalaista. Toisaalta, jos kärsit tappiota myydessäsi osakkeita, voit käyttää summaa ”toteutuneiden voittojesi” korvaamiseen, ja tätä strategiaa kutsutaan verotappioiden korjuuksi. Vaikka verovelvollinen voi käyttää verohäviön korjuuta mihin aikaan vuodesta tahansa vähentääkseen osakkeiden tai sijoitusrahastojen myynnin verovelvollisuuttaan, tämä menetelmä toteutetaan pääosin maaliskuussa ennen kuluvan tilikauden loppua. Verotappion korjuuta voidaan kuitenkin hyödyntää myös tuloveroilmoitusta tehdessään.
Oletetaan esimerkiksi, että olet saavuttanut 100 000 rupiaa lyhyen aikavälin pääomavoittoja (STCG). STCG:n veroprosentti on 15 prosenttia, mikä johtaa 15 000 Rs:n verovelvollisuuteen. Jos olet kuitenkin kärsinyt muista sijoituksista 70 000 Rs tappiota, voit kuitata nämä tappiot pääomavoitoillasi. Tämä vähentää nettopääoman voittosi 30 000 ruplaan. 15 prosentin verokannan soveltaminen tähän määrään johtaa 4 500 Rs:n verovelkaan pääomavoittoosi.
Laajenna sijoitushorisonttia pitkän aikavälin pääomavoittojen saamiseksi
Toinen älykäs tapa pörssikauppiaille säästää veroja on laajentaa sijoitushorisonttiasi saadaksesi pitkäaikaisen pääomatuloveron. Jos omistat sijoituksia yli vuoden, ne luokitellaan pitkäaikaisiksi ja saavat etuuskohtelun lyhytaikaisiin sijoituksiin verrattuna.
Koska alle vuoden pidettyjen osakkeiden lyhytaikaiset myyntivoitot perivät 15 prosentin veroa, yli vuoden pituisten sijoitusten pitäminen voi alentaa myyntivoittojen verokantaa. Tällä hetkellä pörssinoteerattujen osakkeiden ja osakesuuntautuneiden sijoitusrahastojen pitkän aikavälin myyntivoittoja verotetaan 10 %:n verokannan mukaan tuloista, jotka ylittävät 100 000 rupiaa tietyllä tilikaudella.
Equity Linked Savings Scheme -sijoitus
ELSS (Equity Linked Savings Scheme) -sijoitusrahastot ovat fiksu tapa sijoittaa ja säästää myös veroja. Sijoitusvaihtoehto on suunniteltu erityisesti niille, jotka haluavat säästää tuloverolain 80C §:n mukaisissa veroissa. ELSS-rahastot sijoittavat ensisijaisesti osakkeisiin ja tarjoavat asiakkaille pääoman arvonnousuetua verosäästömahdollisuuden ohella. ELSS-sijoittajat voivat hakea verovähennysetua enintään 1,5 000 rupiaa tilikauden aikana.
ELSS-rahastoilla on 3 vuoden lukitusaika, mikä auttaa edistämään instrumentin pitkän aikavälin sijoitusvälineenä. ELSS-rahastojen horisontti on linjassa monien pörssikauppiaiden tavoitteiden kanssa. Lisäksi ELSS-rahastot antavat sijoittajille myös joustavuuden valita SIP-sijoitusmuoto, jonka avulla he voivat sijoittaa säännöllisesti ja hyötyä rupia-kustannusten keskiarvosta.
